Inteligencia financiera
Resumen ejecutivo
Filtros inteligentes
Personaliza la vista financiera
Semáforo
¿Cómo va cada sede?
Resultados del período seleccionado; CxC/CxP del mes en curso. Pulsa «Ver sede» para entrar a su detalle.| Sede | Ingresos | Gastos Académicos | Gastos de operación | Utilidad neta | Margen neto | Saldo en bancos | Alumnos | CxP pendiente (mes) | Estado |
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Atención
Alertas por sede
Rojo: urgente · Ámbar: revisar.Comparativo
Ingresos, egresos y utilidad por sede
Tendencia
Utilidad neta mensual por sede
Estructura de egresos
Egresos por grupo y sede
Alumnos
Evolución de alumnos por sede
Estructura base
Número de alumnos
Registra cuántos alumnos activos tiene la sede cada mes.Historial
Alumnos por mes
Conciliación automática
Utilidad neta ↔ saldo disponible en bancos
El sistema explica la diferencia entre el resultado del período y el dinero acumulado en las cuentas.Brecha utilidad → bancos$0,00Saldo en bancos menos utilidad neta
Diferencia sin explicar$0,00Debe quedar en cero al conciliar
Lectura ejecutiva
Hallazgos del período
Salud financiera
Indicadores clave
Exportación ejecutiva
Descargar todas las gráficas
Incluye cada tarjeta completa, sus datos, leyendas y los filtros aplicados.Evolución
Ingresos, gastos académicos, gastos de operación y utilidad
Ventas
Ingresos por sede
Rentabilidad
Utilidad bruta por sede
Eficiencia
Margen bruto por sede
Gastos de operación
Gastos de operación por grupo
Gastos Administrativos, de Marca y Operativos del período.Costo directo
Gastos Académicos por concepto
Todos los conceptos registrados en el período.Costo directo
Gastos Académicos por sede
Haz clic en una sede para abrir el detalle por concepto.Estructura total
Total de egresos por grupo
Todos los grupos registrados en el período.Conciliación bancaria
Saldos registrados por banco
Acumulado según los movimientos registrados.Exposición
Ingresos por tipo
Cambio
Histórico de tasa BCV usada
Reporte gerencial
Estado de resultados
Ingresos → Gastos Académicos (costo directo) → Utilidad bruta → Gastos de operación (administrativos, marca y operativos) → Utilidad de la operación → Gastos financieros (préstamos) → Utilidad antes de impuestos → Impuestos → Utilidad neta
MOA Academy Finance
Período
| Sede | Ingresos | Gastos Académicos | Utilidad bruta | Margen bruto | Financia a otras | Recibe de otras |
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Notas de interpretación
Los traspasos entre cuentas no se consideran ingresos ni gastos. Gastos Académicos es el costo directo. Los gastos de operación incluyen Gastos Administrativos, de Marca y Operativos, pero excluyen los conceptos de impuestos (IGTF, IVA, ISLR, contribución de pensiones y SAMAT) y el concepto Préstamos. Los impuestos se presentan por separado. Todo movimiento con el concepto Préstamos se descuenta por su monto completo (capital + interés) dentro de este resultado gerencial. La tarjeta Saldo disponible en bancos se calcula desde los saldos bancarios acumulados y se concilia automáticamente contra la utilidad neta, mostrando saldo anterior, revalorización BCV, traspasos y cualquier ajuste de datos necesario. La vinculación con un préstamo se utiliza únicamente para actualizar la amortización y el saldo estimado. Cada sede registra sus propios ingresos y egresos; la vista de Directiva consolida las tres sedes.
Libro de movimientos
Registro financiero
0 movimientos
| Fecha | Tipo | Detalle | Sede / tipo de ingreso | Banco / cuentas | Bs | Tasa BCV | Tasa operación | Diferencial | USD | Estado | Acciones |
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Planificación financiera
Presupuesto por año escolar
El ciclo financiero de MOA va del 1 de septiembre al 31 de agosto. Compara el monto planificado con los movimientos reales del mismo año escolar.
Año escolar completo · USD · Real del Libro Financiero, incluidos movimientos sin presupuesto.
Plan, ejecución y cierre
Pacing mensual integrado
Tres barras por mes: presupuesto, real y proyección restante. Cada barra integra ingresos, costos y OPEX.IngresosCostosOPEXOrden por mes: Plan · Real · Restante
P&L
Cascada de rentabilidad
Rentabilidad mensual
Evolución del margen
Margen bruto y neto gerencial reales por mes; líneas punteadas: metas anuales. Sin ingresos, el margen no se calcula.Estructura de egresos
Distribución de costos y gastos
P&L comparativo
Presupuesto, real y cierre proyectado
Varianza = cierre proyectado − presupuesto anual. Rojo: ingresos ≤ −5% o egresos ≥ +5%; ámbar: desviación adversa menor al 5%.| Concepto | Presupuesto anual | Real acumulado | Proyectado restante | Cierre proyectado | Varianza ($) | Varianza (%) |
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OPEX excluye impuestos y préstamos. La utilidad neta gerencial descuenta los pagos completos de préstamos (capital + interés), siguiendo el Estado de resultados de MOA; no representa EBITDA.
El detalle por partida de Ejecución conserva sus reglas de asociación. El real de este P&L usa cada movimiento activo una sola vez.
Control mensual
Cuentas por cobrar y por pagar
Carga la plantilla mensual, ajusta los montos y consulta el avance de cobros y pagos. Cada mes conserva su propio plan.
Carga mensual · Excel
Un archivo, todas las cuentas
Descarga la plantilla de la sede, completa la columna «Monto USD» y súbela. Conserva las claves y los conceptos; el mes es el seleccionado arriba.
La carga prepara una vista previa. Nada se guarda hasta pulsar «Guardar mes».
Sin cambios pendientes
Plantilla fija · CxC
Cuentas por cobrar
Planifica lo que la sede espera cobrar en el mes por tipo de ingreso.Cargando plantilla fija…
Plantilla fija · CxP
Cuentas por pagar
Busca un concepto o abre su categoría para revisar y ajustar el monto del mes.Cargando plantilla fija…
Plan vs realidad
Estado de cobros y pagos
El sistema compara la plantilla del mes con los movimientos del Libro Financiero usando su sede, grupo, tipo de ingreso y concepto. Cada movimiento se cuenta una sola vez.| Tipo | Concepto | Clasificación | Plan del mes | Real | Avance | Pendiente | Estado |
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Historial mensual
Evolución CxC / CxP
Conserva lo establecido para cada mes y lo compara con lo que realmente se cobró o pagó.| Mes | CxC plan | Cobrado real | CxP plan | Pagado real | Neto plan | Neto real |
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| Sin historial todavía. | ||||||
Financiamiento
Amortización de préstamos
Controla cada préstamo desde el principal recibido hasta el último pago, usando los pagos reales del Libro Financiero.
Cartera
Préstamos registrados
| Préstamo | Principal | Tasa anual | Plazo | Cuota teórica | Pagado | Saldo capital | Estado | Acciones |
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＋
Registrar préstamo
La amortización se calcula con cuota fija mensual.
Seguimiento minucioso
Tabla de amortización
| # | Fecha | Cuota prevista | Interés | Capital | Saldo previsto | Pago real vinculado | Estado |
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Movimientos históricos
Vincular pago ya registrado
Solo aparecen salidas activas clasificadas como Gastos Administrativos → Préstamos que aún no tienen préstamo asignado.Captura controlada
Registrar movimiento
Las entradas, salidas y transferencias quedan respaldadas con la tasa BCV utilizada.